פער תזרימי בעסק, איך זה בא לידי ביטוי?

פער תזרימי בעסק, איך זה בא לידי ביטוי?

פער תזרימי הוא אחד האתגרים הניהוליים המשמעותיים ביותר שעסקים מתמודדים איתם. פער תזרימי מתקיים כאשר קיימת אי-התאמה בין ההכנסות וההוצאות של העסק בנקודת זמן מסוימת. במילים אחרות, בהחלט יכול להיות שהעסק רווחי בטווח הארוך, אבל מתקשה לעמוד בהתחייבויות השוטפות עקב חוסר בנזילות.

פער תזרימי, למה זה קורה? כמה סיבות.

עסקים רוצים להסיר כל חסם שיכול למנוע מהלקוח לבצע את העסקה, ולכן, הם מאפשרים תנאי תשלום נוחים עם חלוקה לתשלומים. כלומר, כשעסק מבצע למשל עסקה ב-100,000 שקל ופורס אותה ל-10 תשלומים – הלקוח מקבל את הסחורה במיידי, אבל מעביר בכל חודש רק 10,000 ש״ח, מה שגורם לפער בין מועד המכירה (היום) ובין מועד קבלת התשלום הסופי (עוד 9 חודשים קדימה).

סיבה נוספת, והיא פועל יוצא של הסיבה הראשונה, היא רכישות והוצאות שוטפות שהעסק מבצע. בכל חודש עסק צריך לשלם על שכירות, ציוד, מלאי, משכורות, תשלומים לספקים ועוד. בעוד שהלקוח יכול לשלם חודשים קדימה, זה לא המצב עבור העסק, שלו יש תשלומים שחייבים לרדת במיידי. כל ההוצאות האלה יוצרות בעיות נזילות ופער בין מה שהעסק חייב להוציא בטווח הקצר, אל מול מה שהוא מכניס רק בטווח הארוך.

וזה יכול להסתבך אפילו יותר, כי יש עסקים שההכנסה שלהם תלויה בעונתיות, כלומר, בתקופות מסויימות בשנה הם עובדים חזק ומכניסים סכומים גבוהים, ובתקופות אחרות, העסק מכניס פחות. העניין הוא, שאת ההוצאות זה לא מעניין, הן ממשיכות לדפוק והעסק צריך להמשיך ולשלם לעובדים, ספקים וכו׳ על מנת לקיים את הפעילות.

ולפעמים, פער תזרימי בעסק הוא בסך הכל תוצאה של ניהול פיננסי לקוי ושל העדר תכנון או מעקב אחר הוצאות. וזה לחלוטין לא מקום שעסק ירצה להיות בו, כי זו רק ההתחלה בשרשרת של בעיות שעלולות להגיע בהמשך, למשל:

  • קשיים בעמידה בהתחייבויות: אי תשלום משכורות בזמן, אי תשלום לספקים, אי עמידה בהחזרי הלוואות.
  • פגיעה במוניטין: פגיעה באמינות העסק וביכולת שלו לקיים קשרים עסקיים.
  • פגיעה בצמיחה: חוסר יכולת להשקיע בפרויקטים חדשים או בגיוס של עובדים נוספים.
  • צמצום מעגל הספקים: עסקים עם בעיות תזרים מציעים תנאי תשלום לא אטרקטיביים שעלולים להרחיק ספקים איכותיים שהיו מוכנים לשתף פעולה בתנאי תשלום אחרים.

כדי להמנע מפער תזרימי, על העסק לבצע תכנון תזרים ולוודא שההוצאות שלו לא יחרגו מהמספר הנקוב. במקרים שבהם זה לא מתאפשר, כדי לשקול שירות פקטורינג או הקדמת חשבונית.

רוצה להגדיל את תזרים המזומנים בעסק?

אפשר להשאיר לנו פרטים ומיד נחזור אליך עם פתרונות!